ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» опубликовало финансовую отчётность за первое полугодие 2013 года

26 июля 2013 года ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» опубликовало бухгалтерскую отчётность в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учёта (РСБУ) за первое полугодие 2013 года.

ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» учреждено в 2011 году в рамках реорганизации системы управления производственными активами Группы «Интер РАО» и создания Дивизиона «Электрогенерация».

В ходе реорганизации в 2011 году в собственность Обществу от ОАО «Интер РАО » было передано движимое и недвижимое имущество действующих производственных филиалов ОАО «Интер РАО» (филиалы «Северо-Западная ТЭЦ», «Сочинская ТЭС», «Калининградская ТЭЦ-2», «Ивановские ПГУ»).

01 октября 2012 года состоялась реорганизация ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» в форме присоединения ОАО «Первая Генерация» и ОАО «Третья Генерация» и соответствующий переход активов и обязательств ОАО «ОГК-1» и ОАО «ОГК-3».

По филиалу «Ивановские ПГУ» доходы от оказания услуг по эксплуатации предусмотрены на период с 1 квартала 2012 года по 4 квартал 2013 года.

В связи с проводимой реорганизацией производственных активов данные по производственной деятельности ОАО «ИНТЕР РАО - Электрогенерация» приводятся только за первое полугодие 2013 года по причине несопоставимости данных за аналогичный период 2012 года.

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Показатель*	I полугодие 2013 года
Выручка	64,4
Себестоимость	-57,7
Прибыль/убыток от продаж	5,6
Чистая прибыль	2,9

* - в млрд рублей, если не указано иное

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Показатель*	30 июня 2013 года	31 декабря 2012 года	Изменение, %
Совокупные активы	231,6	229,2	1,0
Собственный капитал	186,9	184,0	1,6
Кредиты и займы	5,0	0	100,0
Чистый долг **	-9,5	-15,1

* - млрд рублей, если не указано иное.

** показатель «Чистый долг» рассчитан следующим образом: «Краткосрочные кредиты и займы» плюс «Долгосрочные кредиты и займы» минус «Денежные средства и их эквиваленты» минус «Денежные средства на депозитных счетах».

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Показатель	I полугодие 2013 года
Выработка электроэнергии, млрд кВт*ч	44,3
Отпуск тепловой энергии с коллекторов, млн Гкал	2,3
КИУМ, эл. %	52,1

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Выручка ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» за I полугодие 2013 года составила 64,4 млрд рублей, в том числе:

1. реализовано 45,8 млрд кВт*ч электроэнергии на сумму 43,0 млрд рублей, что составляет 66,8% от общего объёма выручки;

2. реализовано 108 339 МВт мощности на сумму 18,7 млрд рублей, что составляет 29% от общего объёма выручки, в том числе: по договорам предоставления мощности реализовано 6 092 МВт на сумму 4,9 млрд рублей, что составляет 5,6% в объёмных и 26,4% в стоимостных показателях от общей реализации мощности.

Себестоимость реализованной продукции и предоставленных услуг за I полугодие 2013 года составила 57,7 млрд рублей.

Основную долю в себестоимости составляют топливные затраты - 64% (36,9 млрд рублей). При этом в структуре топливного баланса доля газа составляет 75,1%, доля угля - 24,4%, доля мазута - 0,5%. Рост цен на газ в среднем по активам Общества составил 10%. В отчётном периоде на газ, поставляемый "НОВАТЭК" полностью перешла Костромская ГРЭС. Цена газа по ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» выросла на 10%

Сальдо прочих доходов/расходов составило – 1,6 млрд рублей, в том числе сальдо доходов/расходов по прочим оценочным резервам за отчётный период составило – 2,0 млрд рублей, что обусловлено изменением резерва по сомнительным долгам (прирост произошёл в основном за счёт сбытовых компаний ("Энергострим" ) и компаний Северного Кавказа).

Чистая прибыль ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» за I полугодие 2013 года составила 2,9 млрд рублей.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Совокупные активы ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» увеличились на 2,4 млрд рублей (1,0%) и по состоянию на 30 июня 2013 года составили 231,6 млрд рублей.

Внеоборотные активы по состоянию на 30 июня 2013 года составили 197,9 млрд рублей против 190,2 млрд рублей по состоянию на 31 декабря 2012 (рост на 7,7 млрд рублей, или 4,0%). На данное изменение повлияли главным образом следующие факторы:

1. рост основных средств на 2,5 млрд рублей (или 1,5%) до 172,8 млрд рублей. Увеличение произошло за счёт роста объёмов незавершённого строительства (на 13,2%), в том числе: строительства энергоблоков № 1, 2 Южноуральской ГРЭС - 2,39 млрд рублей, энергоблоков № 8, 9 Черепетской ГРЭС - 1,26 млрд рублей, энергоблоков № 1, 2 Джубгинской ТЭС - 1,495 млрд рублей, энергоблока № 4 Пермской ГРЭС - 0,386 млрд рублей, энергоблока № 12 Верхнетагильской ГРЭС – 0,2 млрд рублей, технического перевооружения энергоблока № 4 Гусиноозёрской ГРЭС - 0,556 млрд рублей.

2. рост долгосрочной дебиторской задолженности на 5,6 млрд рублей (63,5%): на 30 июня 2013 года долгосрочная дебиторская задолженность составила 14,3 млрд рублей; существенное увеличение данной статьи баланса вызвано выданными авансами строительным организациям в связи со строительством новых мощностей.

Оборотные активы снизились на 5,3 млрд рублей (13,6%) и на 30 июня 2013 года составили 33,7 млрд рублей. Снижение оборотных активов обусловлено в основном снижением краткосрочной дебиторской задолженности на 5,3 млрд рублей (34,0%) по сравнению с началом периода. Основную долю дебиторской задолженности (63,4%) или 6,6 млрд рублей составляет задолженность субъектов оптового рынка электрической энергии и мощности (ОРЭМ). Существенное влияние на снижение краткосрочной дебиторской задолженности оказала работа по востребованию задолженности покупателей ОРЭМ, проведённая в первом полугодии 2013 года, и введение системы финансовых гарантий на оптовом рынке электроэнергии и мощности с 01 июля 2013 года.

Денежные средства и их эквиваленты увеличились на 1,6 млрд рублей (12,9%) и составили 14,5 млрд рублей за счёт увеличения размещения свободных денежных средств в депозитах сроком до трёх месяцев.

Уменьшение финансовых вложений на 2,3 млрд рублей (или 99,4%) связано со снижением размещения временно свободных денежных средств в депозитах сроком от трёх месяцев до одного года.

Изменение данных показателей связано с активной реализацией инвестиционной программы, а также минимизацией возможных рисков кассовых разрывов по операционной деятельности.

Обязательства ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» увеличились незначительно (на 0,5 млрд рублей, или 1,1%) и на 30 июня 2013 года составили 44,7 млрд рублей.

При этом долгосрочные обязательства увеличились на 5,9 млрд рублей (25,9%) в основном за счёт реклассификации задолженности по договору купли-продажи имущества филиала «Ивановские ПГУ» на сумму 8,9 млрд рублей и частичного погашения задолженности по договорам купли-продажи имущества с ОАО «Интер РАО» в сумме 3,0 млрд рублей.

Краткосрочная кредиторская задолженность за отчётный период снизилась на 10,8 млрд рублей (52,4%) и составила на отчётную дату 9,8 млрд рублей. Сокращение краткосрочной кредиторской задолженности обусловлено, прежде всего, переводом задолженности по договору купли-продажи имущества филиала «Ивановские ПГУ» из краткосрочной в долгосрочную ввиду пролонгации срока расчётов по договору до 2017 года.

Заёмные средства ОАО «ИНТЕР РАО – Электрогенерация» на 30 июня 2013 года составили 5,0 млрд рублей. В рамках реализации инвестиционной программы в отчётном периоде был привлечён внутригрупповой заём на строительство энергоблока № 2 Южноуральской ГРЭС-2 и энергоблока № 4 Пермской ГРЭС.

Бухгалтерская отчётность по РСБУ ЗАО «Нижневартовская ГРЭС»

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Показатель*	I полугодие 2013 года	I полугодие 2012 года	Изменение в абсолютном выражении	Изменение, %
Выручка	6,0	5,7	0,3	5,3
Себестоимость	4,7	4,5	0,2	4,4
Прибыль от продаж	1,0	0,9	0,1	11,1
Чистая прибыль	0,5	0,7	-0,2	-28,6

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

	30 июня 2013 года	31 декабря 2012 года	Изменение в абсолютном выражении	Изменение, %
Совокупные активы	21,1	19,7	1,4	7,1
Итого капитал	11,6	11,0	0,6	5,5
Кредиты и займы	8,0	7,1	0,9	12,7
Чистый долг**	7,7	6,3	1,4	22,2

* - в млрд рублей, если не указано иное.

**Показатель чистый долг рассчитан как: «Краткосрочные кредиты и займы» плюс «Долгосрочные кредиты и займы» минус «Денежные средства и их эквиваленты» минус «Денежные средства на депозитных счетах».

ПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ

Показатель	I полугодие 2013 года	I полугодие 2012 года	Изменение, %
Выработка электроэнергии млрд кВтч	5,7	6,0	-5,0
Отпуск тепловой энергии с коллекторов млн Гкал	0,1	0,1	-
КИУМ эл. %	81,6	86,1	-5,2

ОТЧЁТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ

Выручка ЗАО «Нижневартовская ГРЭС» за первое полугодие 2013 года возросла на 0,3 млрд рублей (или на 5,3%) по сравнению с аналогичным периодом 2012 года и составила 6,0 млрд рублей. Положительная динамика выручки обусловлена ростом цен на рынке "на сутки вперёд" (РСВ).

Себестоимость реализованной продукции возросла на 0,2 млрд рублей (на 4,4%) и составила 4,7 млрд рублей.

Объём валовой прибыли по сравнению с аналогичным периодом 2012 года не изменился и составил 1,2 млрд рублей.

Сальдо прочих доходов и расходов (с учётом процентов к получению) выросло на 0,2 млрд рублей, что связано с начислением 100% резерва по сомнительным долгам по проблемным контрагентам, входящим в Холдинг «МРСК Северного Кавказа», группу предприятий «Энергострим», а также контрагентам, лишённым статуса субъекта оптового рынка, банкротам и контрагентам с отрицательной платежной репутацией.

Чистая прибыль ЗАО «Нижневартовская ГРЭС» в за первое полугодие 2013 года по сравнению аналогичным периодом 2012 года уменьшилась на 0,2 млрд руб (28,6%) и составила 0,5 млрд рублей.

БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС

Величина совокупных активов ЗАО «Нижневартовская ГРЭС» за I полугодие 2013 года увеличилась на 1,4 млрд рублей (на 7,1%) и по состоянию на 30 июня 2013 года составила 21,1 млрд рублей.

Внеоборотные активы увеличились на 2,9 млрд рублей (или на 17,3%) и составили 19,5 млрд рублей. Увеличение обусловлено ростом объектов незавершенного строительства, связанного с реализацией инвестиционной программы в рамках строительства третьего энергоблока станции.

Оборотные активы уменьшились на 1,4 млрд рублей (на 47,0%) до 1,6 млрд рублей в основном за счёт уменьшения дебиторской задолженности на 0,8 млрд рублей (50,8%) в связи с применением вексельной схемы расчётов с контрагентами «МРСК Северного Кавказа» и снижения сумм денежных средств и денежных эквивалентов на 64,9% (на 0,5 млрд рублей) до 0,3 млрд рублей ввиду реализации инвестиционной программы.

Совокупные обязательства по состоянию на 30 июня 2013 года увеличились на 0,9 млрд рублей (10,6%) и составили 9,5 млрд рублей. Изменение обусловлено привлечением долгосрочных заёмных средств в рамках внутригруппового финансирования от материнской компании в связи реализацией инвестиционного проекта по строительству третьего энергоблока.